Finansal Plan Hazırlarken Nelere Dikkat Etmelisiniz?

1- Finansal Planınızı Tek Bir Varsayıma Bağlı Kalarak Oluşturmayın 

Finansal plan oluştururken, işlerimizi tahmin ederken genellikle olması gerektiğinden daha iyimser olma eğilimindeyiz. Bu nedenle, tek bir senaryoya bağlı kalmak yerine değişkenlere bağlı olarak en az iki senaryo ile çalışmak faydalı olabilir. Özellikle işinizi etkileyebilecek önemli değişkenleri hesaba katarak senaryolar üretmek, zor durumlara karşı tedbirli ilerlemenize yardımcı olabilir. Planınız, yıl içinde ortaya çıkan değişiklikler nedeniyle anlamını yitirebilir. Bu gibi durumlarda, örneğin, ilk tahmininizi anlamsızlaştıracak hükümet seçimleri, doğal afetler veya sektöre getirilen vergi artışları gibi değişkenlerle karşılaşırsanız, ilerlemenizi yeni koşullara göre revize ederek devam etmek daha sağlıklı olabilir. Şirket çalışanlarınız hedef odaklı çalışıyorsa ve ulaşamayacakları bir hedefin motivasyon eksikliğine neden olabileceğini düşünüyorsanız, çalışanlarınızın hedeflerini revize etmek uygun olabilir. Tahminlerinizi altı aylık, üç aylık veya hatta aylık olarak revize edebilirsiniz, eğer zamanınız varsa. 

2- Finansal Plan Oluştururken, İlk Adımınız Satış Verilerinizi Gözden Geçirmek Olmalıdır 

Finansal planlamaya adım attığınızda, satış verilerinizle başlamanız son derece önemlidir. Satışlarınıza dayanarak stok, üretim, personel gibi giderlerinizin tahmini yapılabilir. Özellikle hizmet sektöründe faaliyet gösteriyorsanız, o sene içinde hangi hizmetleri kaç müşteriye sunacağınız, personel ve kira giderlerinizi belirlemede belirleyici olacaktır. 

İşletmenizin büyüklüğüne göre ihtiyacınız olan personel sayısı ve iş alanı da şekillenecektir. Bu noktada, bazı giderleriniz satışlarınıza doğrudan bağlı olarak artabilirken, bazıları sabit kalır ve bazıları da kademeli olarak artar. Muhasebe terminolojisinde, bu ayrım "sabit giderler" ve "değişken giderler" olarak adlandırılır. 

Giderlerinizi sabit ve değişken olarak ayırarak, tahminlerinizi daha kolay ve kesin yapabilirsiniz. Değişken giderlerinizdeki artış ve azalışları, satışlardaki benzer oranlara göre değerlendirebilir ve buna göre planlarınızı şekillendirebilirsiniz. Bu yaklaşım, işletmenizin mali durumunu daha iyi anlamanıza ve gelecek planlarınızı daha sağlam bir temele dayandırmanıza yardımcı olacaktır. 

3- Finansal Öngörülerinizin Temelini Oluşturan Faktörleri Belirleyin 

Her finansal planlama sürecinde, kontrolünüz dışındaki değişkenleri belirlemek önemlidir. Bu değişkenleri yazılı olarak listeleyerek tahminlerinizi daha sağlam bir zemine oturtabilir ve önyargılardan arınmış bir yaklaşım sergileyebilirsiniz. 

Öncelikle, döviz kuru, enflasyon oranı, vergi oranları, akaryakıt fiyatları gibi faktörleri göz önünde bulundurmalısınız. Bu unsurların öngörülen değerlerini belirleyerek, tahminlerinizdeki belirsizlikleri minimize etmeye çalışmalısınız. 

Özellikle giderlerinizi ve gelirlerinizi etkileyen başlıca değişkenlere odaklanmalısınız. Örneğin, lojistik sektöründe faaliyet gösteriyorsanız, akaryakıt fiyatları konusunda gerçekçi bir tahmin yapmak kritik öneme sahiptir. Bu nedenle, ekonomik verileri düzenli olarak takip etmek ve gelecekteki olası senaryoları göz önünde bulundurmak, planlarınızı daha sağlam hale getirecektir. 

4- Satış Öngörülerinizi Detaylandırın 

Tek bir satış rakamına odaklanmak yerine, satış tahmininizi detaylandırmak önemlidir. Öncelikle, hizmet sunduğunuz tüm pazarları gözden geçirin ve ardından pazarlama çabalarınızın bu pazarlardan ne kadarına ulaşabileceğini tahmin edin. 

Pazarlama çabalarınızın potansiyel müşterilere ulaşma oranını değerlendirin ve bu potansiyel müşterilerin gerçek müşterilere dönüşme olasılığını göz önünde bulundurun. Ayrıca gerçek müşterilerin ne kadarlık bir alım yapabileceğini de tahmin etmeye çalışın. Eğer zaten faaliyette olan bir işiniz varsa, mevcut müşterilerinizi ve potansiyel müşterilerinizi aynı şekilde detaylı bir şekilde analiz edin. 

Bu detaylı analizler, satış tahmininizi daha sağlam bir temele oturtmanıza ve işletmenizin büyüme potansiyelini daha iyi anlamanıza yardımcı olacaktır. Ayrıca, gerçekçi ve detaylı bir satış tahmini, işletme stratejilerinizi oluştururken daha doğru kararlar almanıza olanak sağlayacaktır. 

5- Karşılaştırın 

İşinizle ilgili sonuçları benzer işletmelerle karşılaştırmaya özen gösterin. Eğer dışarıdan veri bulmakta zorlanıyorsanız, kendi geçmiş verilerinizle kıyaslamak için çaba sarf edin. Brüt kâr marjı, müşteri başına çalışan sayısı gibi verileri düzenli aralıklarla takip etmeye çalışın. 

Diğer işletmelerle yapılan karşılaştırmanın yanı sıra, pazar verileriyle de kıyaslayın. Örneğin, şirketiniz %30 büyüme gösteriyor gibi görünse de, %100 büyüyen bir pazarda aslında potansiyelinizin altında bir büyüme gerçekleştiriyor olabilirsiniz. Bu nedenle, pazarın genel trendlerini izlemek ve işletmenizin performansını bu trendlere göre değerlendirmek önemlidir. 

Bu kapsamlı karşılaştırmalar, işletmenizin gerçek performansını daha iyi anlamanıza ve gelecek stratejilerinizi belirlerken daha doğru kararlar almanıza yardımcı olacaktır. Ayrıca, benzer işletmelerin başarılarını ve hatalarını analiz ederek, kendi işletmenizin performansını geliştirmek için değerli içgörüler elde edebilirsiniz.